LUMA utiliza un sistema de categorías estructurado para organizar tus transacciones. Entender estas categorías te ayuda a mantener una contabilidad precisa y garantiza que tus métricas financieras se calculen correctamente.
#Cómo funcionan las categorías
Cada transacción en LUMA se asigna a una categoría. La IA categoriza las transacciones automáticamente cuando se sincronizan, y puedes ajustar las categorías en cualquier momento. Las categorías se organizan en una jerarquía de dos niveles: las categorías principales contienen subcategorías más específicas.
Las categorías afectan a tus informes financieros:
- Las categorías de ingresos cuentan como parte de tus ingresos
- Las categorías de gastos cuentan para tu tasa de consumo (burn rate) y reducen el beneficio
- Las categorías excluidas se dejan fuera deliberadamente del cálculo de la tasa de consumo para evitar el doble cómputo
#Categorías excluidas
Dos categorías están marcadas como "excluidas" y no cuentan para tu tasa de consumo:
-
Pago de tarjeta de crédito: cuando pagas la factura de tu tarjeta de crédito desde tu cuenta corriente, esta transacción se excluye. ¿Por qué? Porque las compras individuales de tu tarjeta de crédito ya cuentan como gastos. Contar también el pago supondría contar esos gastos dos veces.
-
Transferencia interna: mover dinero entre tus propias cuentas no es un gasto, es simplemente reorganizar tu efectivo. Estas transferencias se excluyen de la tasa de consumo.
Esta lógica de exclusión es automática. No necesitas hacer nada especial.
#Ingresos
Dinero que entra en tu negocio. Estas transacciones aumentan tus métricas de ingresos.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Ingresos | Ingresos generales que no encajan en otras categorías |
| Ventas de productos | Ingresos por la venta de productos físicos o digitales |
| Ingresos por servicios | Ingresos por la prestación de servicios |
| Ingresos por consultoría | Ingresos por proyectos de consultoría |
| Ingresos por suscripción | Ingresos recurrentes de suscripción (SaaS, membresías) |
| Ingresos por intereses | Intereses obtenidos en cuentas bancarias o inversiones |
| Otros ingresos | Fuentes de ingresos varias |
| Reembolsos a clientes | Reembolsos emitidos a clientes (reduce los ingresos) |
| Contracargos y disputas | Disputas de pago y contracargos (reduce los ingresos) |
Consejo: los reembolsos a clientes y los contracargos reducen tus ingresos netos. Categorízalos correctamente para que el informe de ingresos sea preciso.
#Coste de mercancías vendidas
Costes directos de producir lo que vendes. Importante para negocios que venden productos.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Inventario | Compra de inventario para reventa |
| Fabricación | Costes de producción y fabricación |
| Envío (entrada) | Fletes y envíos para recibir mercancía |
| Aranceles y aduanas | Aranceles de importación y tasas aduaneras |
Consejo: el coste de mercancías vendidas (COGS) se separa de los gastos operativos porque escala con las ventas. Esto te ayuda a entender tu margen bruto.
#Ventas y marketing
Gasto destinado a captar clientes y hacer crecer tu negocio.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Marketing | Actividades generales de marketing |
| Publicidad | Anuncios de pago (Google, Meta, LinkedIn, etc.) |
| Sitio web | Alojamiento, dominios y servicios de diseño web |
| Eventos | Conferencias, ferias comerciales, eventos organizados |
| Materiales promocionales | Merchandising, materiales impresos, artículos de marca |
#Operaciones
Costes del día a día de gestionar tu negocio.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Material de oficina | Material, papelería, pequeño equipamiento |
| Alquiler | Alquiler de oficina o espacio de trabajo |
| Suministros | Electricidad, agua, gas |
| Gastos de instalaciones | Limpieza, mantenimiento, reparaciones |
| Equipamiento | Compras de equipamiento de mayor envergadura |
| Internet y teléfono | Servicio de internet, planes telefónicos |
| Envíos | Envíos de salida y franqueo |
#Servicios profesionales
Experiencia externa y protección.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Honorarios de servicios profesionales | Contables, abogados, consultores |
| Contratistas | Autónomos y trabajadores por contrato |
| Seguros | Primas de seguros del negocio |
#Recursos humanos
Costes relacionados con el equipo.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Salarios | Salarios y sueldos de los empleados |
| Formación | Programas de formación, cursos, certificaciones |
| Beneficios | Seguro médico, aportaciones a planes de pensiones, otros beneficios |
#Viajes y representación
Viajes de negocios y atención a clientes.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Viajes | Vuelos, hoteles, alquiler de coches, transporte |
| Comidas | Comidas de negocios y atención a clientes |
| Actividad | Actividades de equipo, atención a clientes |
Consejo: guarda los recibos de viajes y comidas; son categorías de gasto que se auditan con frecuencia.
#Tecnología
Software y suscripciones digitales.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Software | Suscripciones SaaS, licencias de software |
| Suscripciones no relacionadas con software | Publicaciones, membresías, servicios que no son de software |
Consejo: la IA es especialmente buena reconociendo suscripciones de software de proveedores como AWS, Vercel, GitHub, Notion, etc.
#Banca y finanzas
Transacciones y comisiones financieras.
| Subcategoría | Úsala para | ¿Excluida? |
|---|---|---|
| Transferencia | Transferencias generales | No |
| Pago de tarjeta de crédito | Pagar la factura de tu tarjeta de crédito | Sí |
| Comisiones bancarias | Comisiones de servicios bancarios, transferencias | No |
| Ingresos por préstamo | Dinero recibido de préstamos | No |
| Amortización de principal | Devolución del principal de un préstamo | No |
| Gastos por intereses | Intereses pagados por préstamos o crédito | No |
| Pagos recibidos | Pagos de procesadores de pago (Stripe, PayPal) | No |
| Comisiones de procesador | Comisiones de procesamiento de pagos | No |
| Comisiones | Otras comisiones financieras | No |
Importante: el pago de tarjeta de crédito se excluye de la tasa de consumo. Cuando sincronizas tanto tu cuenta corriente como tu tarjeta de crédito, verás tanto las compras individuales de la tarjeta como el pago desde la cuenta corriente. El pago se excluye para evitar contar esos gastos dos veces.
#Activos
Gastos de capital y partidas prepagadas.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Activos fijos | Equipamiento importante, vehículos, propiedades |
| Gastos prepagados | Suscripciones anuales pagadas por adelantado, alquiler prepagado |
Consejo: los activos fijos pueden depreciarse con el tiempo a efectos contables. Tu contable puede ayudarte con esto.
#Pasivos y deuda
Obligaciones y partidas diferidas.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Arrendamientos | Pagos de leasing de equipamiento o propiedades |
| Ingresos diferidos | Pagos recibidos por servicios aún no prestados |
#Impuestos y administración
Pagos de impuestos y tasas administrativas.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Pagos de IVA/impuestos sobre ventas | Pagos de IVA e impuestos sobre ventas |
| Pagos de impuestos sobre ventas y uso | Liquidaciones de impuestos sobre ventas |
| Pagos de impuesto sobre la renta | Pagos del impuesto sobre la renta del negocio |
| Retenciones de impuestos de nómina | Pagos de impuestos de nómina del empleador |
| Impuestos del empleador | Parte del empleador en los impuestos laborales |
| Tasas administrativas | Licencias de negocio, permisos, tasas de tramitación |
Consejo: una categorización fiscal precisa facilita mucho el cierre de año. Revisa estas categorías antes de exportarlas a tu asesor fiscal.
#Propietario / Patrimonio
Transacciones entre el negocio y los propietarios.
| Subcategoría | Úsala para |
|---|---|
| Retiradas del propietario | Dinero retirado por los propietarios |
| Aportación de capital | Dinero aportado al negocio por los propietarios |
| Donaciones benéficas | Donaciones a organizaciones benéficas |
Consejo: las retiradas del propietario no son gastos del negocio, son distribuciones de beneficios. Categorízalas correctamente para no inflar tu tasa de consumo.
#Sistema
Categorías especiales para transacciones sin categorizar e internas.
| Subcategoría | Úsala para | ¿Excluida? |
|---|---|---|
| Sin categorizar | Transacciones aún no categorizadas | No |
| Otros | Transacciones que no encajan en ningún otro sitio | No |
| Transferencia interna | Transferencias entre tus propias cuentas | Sí |
Importante: la transferencia interna se excluye de la tasa de consumo. Mover dinero de la cuenta corriente a una cuenta de ahorro no es gasto, es simplemente mover tu efectivo de un sitio a otro.
#Cómo afectan las categorías a tus métricas
| Métrica | Qué se cuenta |
|---|---|
| Ingresos | Todas las transacciones en categorías de Ingresos |
| Gastos | Todas las categorías de gasto excepto las excluidas |
| Tasa de consumo | Gastos mensuales (excluye Pago de tarjeta de crédito y Transferencia interna) |
| Beneficio | Ingresos menos gastos |
| Margen de beneficio | Beneficio dividido entre ingresos |
#Cambiar categorías
Si la IA se equivoca de categoría:
- Haz clic en la transacción
- Selecciona la categoría correcta
- Guarda
La IA aprende de tus correcciones y mejora con el tiempo para transacciones similares.
#Categorización masiva
Para varias transacciones similares:
- Filtra las transacciones (por ejemplo, por nombre de comercio)
- Selecciona varias transacciones
- Elige Categorizar en las acciones masivas
- Aplica la categoría a todas las seleccionadas